Размер:
Цвет:

Информация о результатах плановой проверки автономного учреждения профессионального образования Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Нижневартовский политехнический колледж»

Департамент образования и молодежной политики Ханты-Мансийского автономного округа – Югры

Информация о результатах плановых проверок

 

В соответствии с пунктом 76 приказа Службы контроля Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 25.03.2014 № 9-нп «Об утверждении порядка проведения проверок при осуществлении внутреннего финансового контроля, ведомственного контроля в сфере закупок для обеспечения государственных нужд, контроля за деятельностью государственных учреждений Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, в форме последующего контроля, аудиторских проверок при осуществлении внутреннего финансового аудита», приказа Департамента образования и молодежной политики Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 12.05.2014
№ 565 «Об обеспечении доступа к общедоступной информации о деятельности Департамента образования и молодежной политики Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в форме открытых данных

Объект проверки

бюджетное учреждение профессионального образования Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры «Нижневартовский политехнический колледж»

Основание назначения проверки

Приказ Департамента образования им молодежной политики Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 18.09.2019№ 1273 «О проведении плановой выездной проверки в бюджетном учреждении профессионального образования Ханты-Мансийского автономного округа – Югры «Нижневартовский политехнический колледж»

Проверяемый период

01.01.2018 – 30.09.2019

Сроки проведения проверки

07.10.2019 – 11.10.2019

Объем проверенных средств (количество проверенных закупок)

 

52 344,12 тыс. руб.

Обобщенная информация о выявленных в результате проверки нарушениях

1. Порядок составления и утверждения плана финансово – хозяйственной деятельности, своевременность размещения на сайте www.bus.gov.ru информации о государственном задании и его исполнении, о плане финансово-хозяйственной деятельности.

1.1. в большинстве случаев не заполнялась дата утверждения документа;

1.2. в текстовой (описательной) части к Плану ФХД Образовательной организации (пункты 1.2 и 1.3) на 2019 год, указанные виды деятельности не соответствующие Уставу.

2. Проверка достоверности и обоснованности исходных данных для расчета объема финансового обеспечения выполнения государственного задания на выполнение государственных услуг.

2.1. выявлены расхождения показателей по прибытию и выбытию студентов, отраженных в отчете СПО-1, с фактическими данными;

2.2. показатель по приему студентов по программе подготовки квалифицированных рабочих, служащих больше на 2 человека контрольных цифр приема.

3. Полнота и правильность постановки на учет, оприходования, правомерность учета имущества. Наличие свидетельств о государственной регистрации права на объекты недвижимого имущества, переданного государственной организации на праве оперативного управления, права на постоянное (бессрочное) пользование земельным участком.

3.1. в ходе проверки выявлены технически неисправные и морально устаревшие семь единиц неиспользуемого имущества в деятельности Образовательной организации.

4. Соблюдение порядка и установленных норм выдачи денежных документов под отчет. Своевременность и полнота представления подотчетными лицами авансовых отчетов об израсходованных авансовых суммах, полнота документов, подтверждающих производимые расходы. Документальная обоснованность ведения учетных операций в журнале операций расчетов с подотчетными лицами.

4.1. при утрате посадочного талона представлена справка, подтверждающая авиаперелет, с указанием аэропорта вылета и аэропорта прилета, выданная не транспортной организацией, осуществившей перевозку;

4.2. компенсировались расходы, дополнительные услуги (питание), включенные в стоимость проездных документов (авиабилеты) при оплате стоимости проезда к месту использования отпуска работника и обратно к месту постоянного жительства;

4.3. возмещались все фактически понесенные расходы при проведении работником отпуска в нескольких местах;

4.4. за весь проверяемый период неверно определялась норма расхода топлива соответствующей марки транспортного средства при проезде работником личным транспортом к месту использования отпуска и обратно;

4.5. к бухгалтерскому учету приняты копии документов (квитанции разных сборов, акт об оказанных услугах (услуги по проживанию)), первичные учетные документы отсутствуют;

4.6. возмещались расходы стоимости проезда работником к месту использования отпуска и обратно на транспортном средстве, не принадлежащем работнику, членам его семьи (супругу, детям, родителям);

4.7. возмещались расходы по найму жилого помещения при направлении работника в командировку превышающие, установленные нормы (3 500 рублей и 5 000 рублей);

4.8. за весь проверяемый период при направлении работника в командировку выдавался денежный аванс на оплату расходов по проезду и найму жилого помещения человеку (студенту), не являющемуся работником Образовательной организации;

4.9. при списании горюче-смазочных материалов, приобретенных через подотчетное лицо, не применялись нормы, утвержденные приказами по Образовательной организации.

5. Правильность назначения и начисления стипендий. Правильность назначения и выплаты других форм материальной поддержки.

5.1 государственная академическая стипендия, государственная социальная стипендия в месяц её назначения и отчисления студента начислялась не по календарным дням, а по норме часов пятидневной рабочей недели с момента отчисления обучающегося.

 

Опубликовано: 29.10.2019 11:59        Обновлено: 29.10.2019 11:59